A beszerzési számlák 90 százaléka fiktív volt abban a távol-keleti tulajdonú kiskereskedésben, ahol a NAV Borsod-Abaúj-Zemplén vármegyei revizorai ellenőriztek. A számlakibocsátók vizsgálata alapján az ellenőrzés elrendelésekor már egyértelmű volt, hogy a kereskedő valótlan tartalmú számlákkal csökkentette befizetendő áfáját. Így a NAV rögt